Outils de déclaration et de fiscalité des cryptomonnaies pour les acteurs de la finance décentralisée : ce que vous devriez utiliser

Guide du débutant pour suivre, calculer et déclarer les taxes DeFi sans stress

La finance décentralisée (DeFi) a ouvert la voie à des rendements élevés, au minage de liquidités, à l'agrégation de rendements et aux stratégies multi-chaînes. Mais si la DeFi récompense l'innovation, elle crée également l'une des situations fiscales les plus complexes du secteur des cryptomonnaies .

Chaque échange, dépôt, retrait, exploitation agricole, mise ou réclamation constitue un événement imposable aux États-Unis et dans de nombreux autres pays .
Si vous générez des revenus sur Aave, Curve, Yearn ou tout autre protocole multichaîne, vous pouvez générer des centaines, voire des milliers, de transactions déclarables par an .

Tenter de suivre tout cela manuellement est quasiment impossible.

C'est là qu'interviennent les outils de déclaration et de fiscalité des cryptomonnaies .

Dans ce guide, vous apprendrez :

• Pourquoi les taxes sur la DeFi sont particulièrement complexes

• Que calculent réellement les logiciels fiscaux ?

• Les meilleurs outils pour les utilisateurs de DeFi

• Avantages et inconvénients de chaque plateforme

• Comment choisir la stratégie la plus adaptée à votre situation ?

• Voici une procédure simple à suivre pour déposer correctement.

Entrons dans le vif du sujet.

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Pourquoi la fiscalité de la DeFi est plus complexe que la fiscalité classique des cryptomonnaies

La déclaration fiscale traditionnelle des cryptomonnaies implique généralement :

• Acheter

• Vendre

• Prise

• Transfert

Mais la DeFi introduit bien plus d'événements :

• Agriculture de rendement (imposable lors de la perception des récompenses)

• Émission de jetons LP (imposable car considérée comme une cession)

• brûlage de jetons LP

• Jalonnement

• Revenus des airdrops

• Échanges de jetons

• Transferts de pont

• Composé

• Prêts et emprunts

• Liquidations

Chaque action génère une écriture fiscale.

Par exemple:

• Vous déposez des USDC dans Aave → cession imposable d'USDC

• Vous gagnez des intérêts → revenus imposables

• Vous retirez → cession imposable à nouveau

• Vous échangez → gain/perte en capital

Même une ferme simple comme USDC → LP → ferme peut générer 3 à 6 événements imposables par transaction .

Multipliez cela par des dizaines de transactions et la tenue des registres devient accablante.

C’est pourquoi les utilisateurs de la DeFi s’appuient sur des outils fiscaux automatisés.

Que font réellement les outils fiscaux pour cryptomonnaies ?

Un bon logiciel fiscal permettra de :

1. Importez automatiquement vos transactions.

Depuis:

• Portefeuilles (MetaMask, Ledger, Trust Wallet, etc.)

• Chaînes EVM (ETH, Polygon, Base, Arbitrum, Optimism, BNB, etc.)

• DEX

• Plateformes de rendement

• Ponts

• Agrégateurs

2. Classer correctement les transactions

Le logiciel identifie :

• Échanges

• Transferts

• Revenu

• frappe de jetons LP

• brûlage de jetons LP

• Récompenses

• Airdrops

• Jalonnement

• Emprunt

• Remboursements

3. Calculer les gains ou les pertes en capital

En utilisant:

• FIFO

• LIFO

• HIFO

• Coût moyen

• sélection de lot spécifique

4. Calculer le revenu ordinaire

Les récompenses, les airdrops, le staking et les intérêts sont considérés comme des revenus à leur juste valeur marchande .

5. Générer des rapports fiscaux

Y compris:

• Formulaire 8949

• Programmé

• Résumé des revenus

• rapport de gains/pertes

• Rapport détaillé de la transaction

• Résultat prêt pour l'IRS

6. Exportation vers les plateformes de déclaration fiscale

Tel que:

• TurboTax

• Loi fiscale

• Canard

• FreeTaxUSA

Meilleurs outils fiscaux crypto pour les investisseurs DeFi (2025)

Vous trouverez ci-dessous les solutions les plus performantes pour les personnes qui pratiquent le farming, le staking ou utilisent régulièrement la DeFi.

1. CoinTracker — Meilleur outil global pour la DeFi

Idéal pour :

• Utilisateurs multichaînes

• Les agriculteurs DeFi

• Utilisateurs ayant effectué de nombreuses transactions

✅ Points forts

• Prend en charge des dizaines de blockchains

• Excellente classification des transactions DeFi

• Importation facile depuis les portefeuilles

• Interface utilisateur épurée

• Rapports prêts à être soumis à l'IRS

• Synchronisation automatique

⚠️ Faiblesses

• Peut devenir coûteux pour les utilisateurs à volume élevé

• La classification nécessite parfois une révision manuelle.

⭐ Cas d'utilisation optimal

Si vous pratiquez le yield farming sur plusieurs chaînes ou utilisez des tokens LP, CoinTracker est l'un des outils les plus précis disponibles.

2. Koinly — Idéal pour les débutants

Idéal pour :

• Débutants

• Utilisateurs ayant un volume de transactions moyen

• Les personnes qui recherchent la simplicité

✅ Points forts

• Très adapté aux débutants

• Bonne prise en charge de la DeFi

• Importation automatique du portefeuille

• Résumés clairs

• Prix ​​abordables

⚠️ Faiblesses

• Certains protocoles DeFi ne sont pas entièrement pris en charge.

• Des corrections manuelles peuvent être nécessaires pour les jetons LP.

⭐ Cas d'utilisation optimal

Si vous débutez dans la DeFi et que vous souhaitez simplement un rapport clair et sans complexité, Koinly est idéal.

3. ZenLedger — Idéal pour les utilisateurs intensifs de la DeFi

Idéal pour :

• agriculteurs productrices

• utilisateurs de jetons LP

• Des traders ayant réalisé des milliers de transactions

✅ Points forts

• Excellente couverture des protocoles DeFi

• Moteur de classification puissant

• Fonctionne bien avec les jetons LP

• Bonne équipe de soutien

⚠️ Faiblesses

• L'interface semble obsolète

• Les tarifs sont élevés pour les grands ensembles de données.

⭐ Cas d'utilisation optimal

Les utilisateurs avancés qui pratiquent le farming sur plusieurs protocoles (Aave, Curve, Uniswap, Yearn, etc.) en tirent le plus grand profit.

4. TokenTax — Idéal pour les utilisateurs avancés et les comptables

Idéal pour :

• Les traders professionnels

• Portefeuilles DeFi complexes

• Les personnes qui travaillent avec des comptables

✅ Points forts

• Compatible avec tout (DeFi, NFT, contrats à terme)

• Hautement personnalisable

• Les comptables adorent ça

• Reportages solides

⚠️ Faiblesses

• Pas adapté aux débutants

• Cher

• Nécessite une surveillance manuelle accrue

⭐ Cas d'utilisation optimal

Si vous avez une configuration DeFi très complexe ou si vous travaillez avec un expert fiscal, TokenTax est la solution la plus performante.

5. TaxBit — Idéal pour une précision de niveau institutionnel

Idéal pour :

• Investisseurs fortunés

• Entreprises

• Les utilisateurs qui souhaitent une fiabilité de niveau entreprise

✅ Points forts

• Très précis

• piste d'audit robuste

• Utilisé par les entreprises

• Rapports propres

⚠️ Faiblesses

• Non conçu pour les débutants

• Prix ​​plus élevés que les applications grand public

⭐ Cas d'utilisation optimal

Investisseurs professionnels et entreprises rémunérant les cryptomonnaies.

6. Accointing — Meilleure option économique

Idéal pour :

• Utilisateurs occasionnels de DeFi

• investisseurs soucieux de leur budget

✅ Points forts

• Abordable

• Compatible avec de nombreux portefeuilles

• Des reportages corrects

⚠️ Faiblesses

• La classification DeFi est plus faible que celle de Koinly ou CoinTracker.

• Un nettoyage manuel est parfois nécessaire.

Quel outil choisir ? (Guide rapide)

Comment déclarer ses impôts sur la DeFi (Procédure simple étape par étape)

Étape 1 — Exportez vos transactions

Connecter:

• MetaMask

• Grand livre

• Échanges

• Ponts

• Plateformes DeFi

Ou téléchargez :

• CSV

• Adresse du portefeuille public

Étape 2 — Laissez le logiciel classer vos transactions

Consultez des catégories comme :

• Revenu

• plus-values

• Transferts

• Échanges

• frappe/gravure de LP

Étape 3 — Examiner les transactions signalées

Problèmes courants :

• Transferts confondus avec des cessions

• Jetons LP mal classés

• Récompenses mal évaluées

Corrigez ces problèmes manuellement avant l'exportation.

Étape 4 — Choisissez votre méthode comptable

La plupart des logiciels fiscaux prennent en charge :

• FIFO (le plus courant)

• LIFO

• HIFO (réduit souvent la charge fiscale)

• Coût moyen

Étape 5 — Exporter les formulaires prêts à l'emploi pour l'IRS

Vous téléchargerez :

• Formulaire 8949

• Programmé

• Résumé des gains/pertes

• Résumé des revenus

• Détails de la transaction

Étape 6 — Importer dans votre logiciel de déclaration de revenus

Les plateformes prises en charge sont les suivantes :

• TurboTax

• Loi fiscale

• FreeTaxUSA

• Canard

• outils pour comptables professionnels

Étape 7 — Déposez en toute confiance

Si vous avez utilisé un outil dédié avec un historique complet des opérations, vous avez beaucoup moins de chances de déclencher un contrôle fiscal.

Erreurs courantes des investisseurs DeFi

1. Ignorer les règles fiscales relatives aux jetons LP

L’émission de jetons LP est considérée comme une cession imposable .

2. En supposant que le prêt relais soit exonéré d'impôt

De nombreux ponts sont considérés comme des swaps imposables, sauf si vous utilisez un rollup avec pontage natif.

3. Oublier les revenus de récompense

Récompenses issues de l'agriculture, du jalonnement ou de la capitalisation = revenu ordinaire .

4. Mélange incorrect des lots fiscaux

L'utilisation d'une méthode comptable erronée peut entraîner une surestimation des impôts.

5. Absence de sauvegarde des transactions

Exportez toujours vos rapports et conservez-les.

Ces outils sont-ils précis ?

Oui, mais seulement si vous :

• Importer tous les portefeuilles et plateformes

• Examiner les transactions signalées

• Corriger les transferts mal classés

• Utilisez une méthode fiscale cohérente

Les logiciels de déclaration fiscale des cryptomonnaies sont performants, mais une vérification humaine reste nécessaire , notamment avec la DeFi.

Recommandation finale

Si vous êtes un agriculteur de rendement DeFi ou un utilisateur multi-chaînes , le meilleur équilibre entre précision, facilité et assistance est :

✅ CoinTracker (Meilleur choix global)
✅ ZenLedger (Idéal pour la DeFi à forte composante LP)

Si vous êtes débutant , commencez par :

✅ Koinly

Si vous êtes un comptable confirmé ou si vous travaillez avec un comptable :

✅ TokenTax ou TaxBit

Conclusion

La finance décentralisée (DeFi) offre un potentiel de gains énorme, mais la déclaration fiscale peut s'avérer complexe sans automatisation.

L'utilisation d'un outil fiscal dédié aux cryptomonnaies permettra de :

• Économisez des heures de travail manuel

• Réduisez le risque d'erreurs

• Assurez-vous de la conformité à l'IRS

• Fournir une piste d'audit claire

• Réduisez votre charge fiscale en procédant correctement.

Choisissez l'outil qui correspond à votre stratégie, importez tout, vérifiez les classifications et déposez vos dossiers en toute confiance.

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Alex Assoune (MS) is a global health and environmental advocate. He founded Panaprium to inspire others with conscious living, ethical, and sustainable fashion. Alex has worked in many countries to address social and environmental issues. He speaks three languages and holds two Master of Science degrees in Engineering from SIGMA and IFPEN schools.